浙江省温州市洞头区财政：稳步推进行政事业单位内部控制建设

为全面贯彻落实党的十九大精神，进一步提高行政事业单位内部管理水平，有效控制廉政风险，洞头区结合实际，建立健全内部控制体系，完善内部权力监督和制约机制，精心布署，狠抓落实，稳妥有序推进行政事业单位内部控制建设工作的顺利开展。

一是科学制定，明确工作目标。到2021年要基本建成与国家治理体系和治理能力现代化相适应的，权责一致、制衡有效、运行顺畅、执行有力、管理科学的行政事业单位内部控制体系,规范单位经济和业务活动有序运行，强化行政事业单位内部管理水平，提高公共服务的效率和效果。以“点面”两条主线推进单位内部控制建设。2019年通过“点”上单位试点示范，积累经验，形成案例；2020年通过“面”上全面推开开展内部控制建设；最终实现全区内控建设总体目标。

二是多措并举，推进建设实施。对全区所有行政事业单位内控建设工作进行动员布署，通过以会代训、布置任务，业务座谈，业务专题培训和日常业务探讨，增强单位负责人对内部控制建设的“第一责任人”意识。出台《温州市洞头区区级行政事业单位内控建设评价指标》，指导全区行政事业单位建立和完善行政事业单位的内部控制体系。指导3家内部控制试点单位开展自评工作，对标合规性指标，认真梳理工作流程，查找业务风险，完善防控措施。强化对内部权力运行的制约，建立健全“1+8+X”内部控制制度体系，修订1个基本制度和8个专项防控办法，进一步健全11个科室的内控规程，深化推进内部控制建设和内部监督工作。

三是责任落实，加强评价监督。洞头区将行政事业单位内部控制建设和执行情况纳入部门预算管理绩效综合评价，落实到政府年度工作责任制目标考核中。强化单位内部监督检查和自我评价制度，通过日常监督和专项检查，查找内部控制过程中存在的薄弱环节，进一步改进和加强内部控制，单位每年至少开展一次内部监督自我评价工作。强化财政、审计、监察、组织人事部门对单位内部控制的外部监督，提高财务管理和审计的效率和效果，接受社会公众监督。将监督检查结果、自我评价情况和专业审计情况作为安排财政预算、实施预算绩效管理与中期财政规划的重要依据。