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一、建设背景

2012年11月,财政部发布《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会[2012]21号),要求2014年1月1日正式施行。内部控制,是单位为实现控制目标,通过制定制度、实施措施和执行程序,对经济活动风险进行防范和管控。

十八届四中全会,于2014年10月20日至23日在京召开,提出依法治国,并将内部控制作为依法治国在单位治理方面的具体措施,为全面推进单位内部控制建设创造了一个最好的政治环境。

2015年12月21日,财政部发文《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会[2015]24号),确定行政事业单位内控建设目标,明确信息化是内控建设的重要支撑手段。

2016年6月24日,财政部发文《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(财会[2016]11号),确定了内控信息化在内控体系建设中的重要作用。

2017年1月25日,财政部发文《关于印发<行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)>的通知》(财会[2017]1号),将单位内部控制建设常态化,持续改进优化升级。

二、产品概述

元内控系统是由北京汝成内控有限公司持续研发,针对行政事业单位内部控制管理有效性建设的内控软件,我们将财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》要求和汝成内控的内控管理理念和内控方法进行了有效的结合,兼顾主要风险控制和管理效率,是各级政府单位进行内控建设落地的最佳手段。

行政事业单位元内控软件界面

元内控系统在业务上遵循以下政策规范和技术标准:

● 《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号)

● 《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》(2013年)

● 《党政机关厉行节约反对浪费条例》(中发〔2013〕13号)

● 《中华人民共和国会计法》(2017年修正)

● 《政府会计制度-行政事业单位会计科目和报表》(财会【2017】25号)

● 《中华人民共和国预算法》(2018年修正)

  ….

元内控系统的适用范围:适用于所有使用财政资金的行政事业单位。

元内控系统支持多种应用模式:

● 支持本级单位应用模式。

● 支持主管单位对所属二级预算单位管控的多级应用模式。

三、总体架构

——元内控系统总体设计框架

元内控系统总体设计框架

元内控平台,按照“以预算管理为主线、以资金管控为核心、以过程控制为重点”的设计思路进行设计,可以实现对多种资金来源、多级次的管理组织的“六大”业务控制管理。

——元内控系统功能架构

元内控系统功能架构

形成内控业务基础数据层:基础库、支出标准库、预算定额库、资产库、项目库、预算指标库等。

实现六大业务控制:预算业务管控、收支业务管控、采购业务管控、合同业务管控、项目业务管控、资产业务管控。

基于J2EE技术的B/S架构,支持各类主流操作系统、主流数据库、主流的Java应用中间件。通过Web Service、XML等接口规范实现与会计核算系统的业务接口,自动生成记账凭证,减少财务人员重复性工作;采用Excel、XML等接口规范,实现与财政预决算系统的数据对接,实现预算批复数据的导入等。

行政事业单位元内控软件界面

预算业务管控:提供单位内部预算编制、审核、汇总、上报过程管理;下达财政(外部)预算,进行内部预算分解,配置预算执行控制要求;支持指标分批发布,提供年底预算指标结转等。

收支业务管控:提供完善的预算执行管控体系,涵盖单位的所有资金来源。按预算要求进行预算支出执行,支持事前事项申请,提供分级的审批流程,明确岗位审核责任;按照预算控制要求,严控“超预算、超范围、超标准”的支出行为,提供支出标准控制、特定费用限额控制等多种控制机制可选;针对“三公”及重点支出经费,提供单位及部门费用支出总额控制;针对不同费用支出单据,可自定义打印模板。

采购业务管控:建立业务部门采购需求申请及审核流程;实现采购过程灵活配置,对采购过程信息的备案登记;针对采购过程关键风险环节,提供采购受理(确定采购方式及组织形式)、招标文件审核、采购代表抽取及审核、定标审核管理等。

合同业务管控:建立单位合同全生命周期管理。实现合同签审管理、合同备案登记、合同变更管理;进行合同阶段支付报销、预算控制管理;提供合同台帐、合同执行预警、合同执行跟踪查询;支持合同跨年结转、合同结项、保证金(函)收付管理等。

项目业务管控:实现单位内部项目立项申报审核管理,建立单位项目库;设置项目关键阶段节点,通过关键成果物的申报(成果物的提交、关键要素信息填报)及审核管理,实现项目业务的管理和控制;从项目生命周期各个维度,全方位展现项目情况(包括预算情况、采购情况、合同情况、支付情况、阶段推进情况等),进行项目的执行监督。

资产业务管控:实现对单位固定资产的全过程管理,切实防范单位国有资产安全风险。衔接采购,进行固定资产采购入库登记;管理主体落实到部门、到岗位,责任到人,提供资产领用、资产出租(借)、资产报损等使用过程管理;定期资产盘点,及时处理账实差异;提供资产处置审核流程,降低资产随意流失的风险;实时对存量资产进行配置预警,预防超标准配置风险。

四、系统特点

● 内嵌内控咨询成果

——内控信息化是内控建设落地的有效工具

嵌入单位内控制度及相关内外部制度、规范、要求;固化内控制度流程、支出规则等。

内控信息化系统特点

内控信息化是内控建设落地的有效工具


● 分事行权,综合运用多种管控方式

——兼顾主要风险控制和效率

元内控系统分事行权,综合运用多种管控方式


● 管理关口前移,强化流程控制

——重预防、强控制

强调“事前规划、事中控制”;各环节紧密衔接,流程主动推送

元内控系统重预防、强控制


● 支持多组织层级,统分结合

主管单位统一数据规格、统一管控配置、分级审批,可对其二级单位进行有效管控。

元内控系统支持多组织层级,统分结合

● 提供灵活的配置功能,管理收放自如

通过产品快速配置功能,可以为客户业务实现量身定制的管控设计,收放自如:

○ 分单位、分事项,配置预算执行要求(执行方式、开支范围、支出标准等);

○ 分单位层级、分事项、分额度设置审批流程;

○ 为不同审核环节配置审核要素,落实审核责任;

○ 为重点事项按需设置控制额度;

○ 按采购事项不同,进行采购过程配置;

○ 配置不同类型项目过程及管控要素;

  ……


● 丰富的管理决策支持

元内控系统丰富的管理决策支持

元内控系统决策支持

内控系统管理决策支持

 操作直观、简洁,使用便捷

——从用户出发,化繁为简

○ 用户个性化门户定制

○ 快捷助手,一键到达

○ 临时委托办理,保持业务连贯性

○ 向导式单据填报

○ 支持高拍仪、手机扫码拍照一键上传附件

  ……

● 支持国产化软件应用

○ 多国产操作系统,如中标麒麟等;

○ 多国产数据库人大金仓KingBase数据库、达梦数据库等适配;

○ 多国产应用中间件,比如中创中间件、金蝶云燕中间件等。

● 集成整合,提高效率

——业务无缝衔接,形成管理闭环

○ 可与财务会计核算系统标准接口,自动生成标准记账凭证。支持用友U8、T6、金蝶、中科江南等财务软件。

○ 可与协同办公系统(OA)接口,实现业务办理一体化

○ 可集成安全身份认证系统及电子签章系统

○ 可集成手机短信系统

○ 提供内控移动端,便捷高效

  …

五、客户价值

——对于单位领导

元内控系统对于单位领导价值

——对于财务部门

为财务部门赋能,主动服务,化解矛盾,“办好事、不出事”;提升财务管理价值!


元内控系统对于财务部门价值

——对业务部门

元内控系统对于业务部门价值

——对纪检部门而言:减少舞弊,反腐中主动预防,保护领导干部

元内控系统对于纪检部门价值

——规范化管理、效率提升

内控系统规范化管理、效率提升

——通过单位内控体系建设及汝成元内控平台实施,达到的整体效果

元内控平台实施达到的整体效果

六、适用客户

本产品管理规则严谨、控制手段丰富、自适应配置灵活,适用于省市级及以上行政事业单位(50用户以上规模),或主管单位对其直属单位管控的多级管理应用模式客户。


因为专注所以专业,做您满意的内控管理服务商!